1. pielikums [XLSX]

2. pielikums [XLSX]

3. pielikums [XLSX]

Iesniedzot Saulkrastu novada pašvaldības 2026. gada budžeta projektu, vēlos uzsvērt, ka tas ir izstrādāts, balstoties uz ilgtspējīgas attīstības principiem, iedzīvotāju vajadzībām un atbildīgu finanšu pārvaldību. Budžeta plānošanas procesā ir ņemtas vērā gan pašreizējā ekonomiskā situācija valstī, gan arī mūsu novada attīstības prioritātes un ilgtermiņa mērķi.

2026. gada budžets ir vērsts uz novada iedzīvotājiem svarīgāko pamatfunkciju nodrošināšanu – izglītību, sociālo aizsardzību, infrastruktūras uzturēšanu un attīstību, kā arī sabiedriskās kārtības un vides kvalitātes uzlabošanu. Īpaša uzmanība tiek pievērsta investīcijām izglītības iestāžu sakārtošanā, ceļu infrastruktūras uzlabošanā un publiskās ārtelpas attīstībā.

Pašvaldības izdevumu struktūrā lielāko daļu veido izdevumi izglītībai, sociālajai aizsardzībai, teritorijas un mājokļu apsaimniekošanai, kā arī kultūrai un sportam. Būtiska budžeta daļa tiek novirzīta arī infrastruktūras uzturēšanai un attīstībai.

Pašvaldības izdevumu apjomu 2026. gadā lielā mērā ietekmēs minimālās algas pieaugums, normatīvo aktu izmaiņas pašvaldības autonomo funkciju un pārvaldes uzdevumu prasību izpildē, īpaši attiecībā uz interneta un datu drošību, digitalizāciju, civilo aizsardzību, kā arī deinstitucionalizācijas projektā izveidoto pakalpojumu turpināšanu. Ievērojami pieaudzis ir maksājums pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fondā (PFI). 2025. gadā Saulkrastu novadam plānotais maksājums ir 3 527 616 EUR, kas ir gandrīz divas reizes vairāk kā 2025. gadā, kad tika samaksāts 1 886 604 EUR.

Kopējā ekonomiskā situācija pašvaldībā vērtējama kā stabila, ar nelielu izaugsmi. Kaut arī vērojams bērnu skaita samazinājums, redzams, ka novadā un ap novadu tuvējās teritorijās (Skultē) notiek jaunu privātmāju būvniecība un jaunās ģimenes izvēlas iespēju šeit dzīvot. 2026. gadā tiek prognozēta stabila ieņēmumu plūsma, vienlaikus tiek saglabāta piesardzīga pieeja budžeta plānošanā, ņemot vērā ģeopolitisko situāciju un attiecīgi ekonomiskās nenoteiktības riskus valstī un pasaulē.

Kopumā budžets ir izstrādāts, saglabājot piesardzīgu un atbildīgu fiskālo politiku, vienlaikus nodrošinot iespēju attīstīt novadu un uzlabot iedzīvotāju dzīves kvalitāti. Pašvaldība turpinās strādāt pie Eiropas Savienības fondu un citu ārējo finanšu avotu piesaistes, lai īstenotu nozīmīgus attīstības projektus.

Pateicos pašvaldības darbiniekiem un deputātiem par ieguldīto darbu budžeta sagatavošanā, kā arī iedzīvotājiem par aktīvu līdzdalību novada attīstības procesos. Esmu pārliecināts, ka 2026. gada budžets būs stabils pamats Saulkrastu novada tālākai izaugsmei.

Budžets izstrādāts sabalansēts, ievērojot Pašvaldību likumā, likumā "Par pašvaldību budžetiem", Likumā par budžetu un finanšu vadību, likumā "Par valsts budžetu 2026. gadam" un Ministru kabineta noteikumos noteiktos pamatprincipus un prasības. Pašvaldības budžets izstrādāts atbilstoši budžeta ieņēmumu, izdevumu un finansēšanas klasifikācijai, kuru nosaka Ministru kabinets.

Skaitliskā informācija par budžeta ieņēmumiem, izdevumiem un finansēšanu ir redzama Saulkrastu novada pašvaldības saistošo noteikumu "Par Saulkrastu novada pašvaldības budžetu 2026. gadam" 1., 2. un 3. pielikumā.

Saulkrastu novada pašvaldības konsolidētie pamatbudžeta ieņēmumi 2026. gadā plānoti 28 617 491 euro apmērā. Budžeta līdzekļu konsolidētais atlikums gada sākumā sastāda 3 715 819 euro un plānotie aizņēmumu līdzekļi 2 423 520 euro. Kopējie finanšu resursi izdevumu segšanai sastāda 34 756 830 euro.

Pamatbudžeta konsolidētie izdevumi plānoti 31 511 365 euro apmērā, aizņēmumu pamatsummu un pirmstermiņa aizņēmumu atmaksa sastāda 2 846 022 euro.

Plānotais budžeta līdzekļu konsolidētais atlikums gada beigās tiek plānots 399 443 euro apmērā.

Ziedojumu un dāvinājumu naudas līdzekļu atlikums gada sākumā sastāda 4 482 euro, ko plānots izlietot atbilstoši saziedoto naudas līdzekļu noteiktajiem mērķiem.

Ieņēmumu daļa

Pašvaldības pamatbudžeta konsolidēto ieņēmumu sadaļu atspoguļo saistošo noteikumu 1. pielikums un grafiski tas tiek attēlots paskaidrojuma raksta 1. attēlā. Ieņēmumu sadaļu veido sekojoši lielāko ieņēmumu veidi:

1. nodokļu ieņēmumi –

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis un Nekustamā īpašuma nodoklis. Ieņēmumi no šiem nodokļiem plānoti 18 926 244 euro apmērā. Lielākais īpatsvars nodokļu ieņēmumos ir iedzīvotāju ienākuma nodoklim 59,1 % no ieņēmumu kopapjoma. Nekustamā īpašuma nodoklis sastāda 7% no ieņēmumu kopapjoma. Ieņēmumi no iedzīvotāju ienākuma nodokļa plānoti 16 926 244 euro. Ieņēmumi no Nekustamā īpašuma nodokļa plānoti 2 000 000 euro.

2. nenodokļu ieņēmumi –

Pašvaldības nenodokļu ieņēmumu galvenie ieņēmumu veidi ir Dabas resursu nodoklis par dabas resursu ieguvi un vides piesārņošanu, kas 2026. gada budžeta ieņēmumos tiek plānots 75 000 euro apmērā. Ostu pārvalžu iemaksas 120 000 euro apmērā. Ieņēmumi no īpašumu pārdošanas plānoti 150 300 euro.

3. transfertu ieņēmumi (maksājumi) –

no valsts saņemtās mērķdotācijas pašvaldības ieņēmumu struktūrā sastāda 6 420 720 euro, jeb 22,4 % no ieņēmumu kopapjoma. Lielākais īpatsvars ir no valsts budžeta iestādēm saņemtie transferti Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem (pasākumiem) 3 488 249 euro apmērā.

1. attēls

Izdevumu daļa

Pašvaldības pamatbudžeta konsolidēto izdevumu sadaļu atspoguļo saistošo noteikumu 2. pielikums un grafiski tas tiek attēlots paskaidrojuma raksta 2. un 3. attēlā.

Saulkrastu novada pašvaldības pamatbudžeta izdevumu kopējais apjoms 2026. gadam tiek plānots 31 511 365 euro apmērā, tai skaitā 2026.gada izdevumos ir konsolidēti arī pašvaldības aģentūras Saulkrastu veselības centra izdevumi 2 158 675 euro apmērā.

Izdevumu sadaļu veido izdevumu veidi, kas tiek plānoti atbilstoši normatīvajos aktos noteiktajām valdības funkcijām. (2. attēls)

01.000-Vispārējie valdības dienesti

Izdevumi plānoti 5 527 566 euro apmērā, no kuriem iemaksas Pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fondā sastāda 3 527 616 euro, kas ir par 1 641 012 euro vairāk nekā faktiskās iemaksas 2025. gadā. Kopumā 2026. gadā vispārējiem valdības dienestiem tiek plānots 17,5 % no pašvaldības izdevumiem, šīs funkcijas sastāvā ietilpst:

• pašvaldības administrācijas izdevumi – 1 239 575 euro apmērā,

• dzimtsarakstu nodaļas izdevumi 89 008 euro apmērā,

• procentu maksājumi valsts kasei par aizņēmumiem 307 749 euro,

• līdzekļi neparedzētiem gadījumiem 40 000 euro,

• iemaksas pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fondā 2026. gadā ir noteiktas 3 527 616 euro apmērā.

03.000- Sabiedriskā kārtība un drošība

Sabiedriskās kārtības nodrošināšanai plānots izlietot 741 242 euro jeb 2,4 % no pašvaldības budžeta, šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi

• pašvaldības policijai 720 479 euro apmērā

• administratīvajai komisijai 20 763 euro apmērā.

04.000- Ekonomiskā darbība

Pašvaldības ekonomiskajai darbībai 2026. gadā plānoti 7 578 414 euro jeb 24,0 % no pašvaldības budžeta. Šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi:

• attīstības nodaļai kopā plānoti izdevumi 4 913 797 euro apmērā, tai skaitā šīs funkcijas ietvaros plānoti izdevumi attīstības nodaļai 1 790 743 euro apmērā, tostarp izdevumi 2025. gadā uzsākto projektu realizācijas turpināšanai.

• Lielākie izdevumi paredzēti Eiropas Savienības (ES) līdzfinansēto projektu īstenošanai: turpināsies projekta "Viena videi draudzīga mobilitātes punkta izveide Saulkrastos" realizācija, kur izdevumi plānoti 1 341 900 euro apmērā Saulkrastu dzelzceļa stacijas teritorijas labiekārtošanai un gājēju un velobraucēju infrastruktūras izbūvei A. Kalniņa un Vidrižu ielās. 2026 uzsākts realizēt projektu "Sabiedrībā balstītu sociālo pakalpojumu pieejamība Saulkrastos" 1 115 200 euro apmēra, projektu "Multifunkcionālā centra izbūve" 670 000 euro apmēra un projektu "Uzņēmējdarbības attīstībai nepieciešamās infrastruktūras izbūve Sējas pagastā, Saulkrastu novadā" 728 845 euro apmēra.

• Tāpat 2026. gadā paredzēts īstenot aktivitātes no pašvaldības budžeta līdzekļiem, lielākais finansējums paredzēts – autoceļa Loja-Ragana seguma maiņai 270 000 euro apmērā, Smilšu ielas seguma atjaunošanai un EKT pārbūvei plānoti 350 000 euro;

• Komunikācijas un tūrisma nodaļai 262 199 euro apmērā,

• Būvvaldei 230 952 euro apmērā,

• pašvaldības ceļu apsaimniekošanai 2 154 086 euro apmērā, tai skaitā dotācija SIA "Saulkrastu komunālserviss" 2 035 971 euro apmērā. Valsts mērķdotāciju paredzēts izlietot 387 226 euro apmērā ceļu uzturēšanai un pašvaldības dotāciju 1 648 745 euro apmērā paredzēts izlietot - grants ceļu seguma atjaunošanai, grants ceļu segumu dubultā virsmas apstrādei, ziemas uzturēšanas darbiem, ielu apgaismojuma uzturēšanai.

06.600-Pašvaldības teritoriju un mājokļu apsaimniekošana

Pašvaldības teritoriju, vides un mājokļu apsaimniekošanai kopā plānots izlietot 2 724 126 euro jeb 8,6 % no pašvaldības budžeta. Šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi pašvaldības Īpašumu apsaimniekošanas nodaļai 2 675 771 euro apmērā, tai skaitā paredzēti remontdarbi pašvaldības iestādēs 576 600 euro apmērā, paredzēta dotācija SIA "Saulkrastu komunālserviss" 94 945 euro apmērā

07.000- Veselība-

Veselības nodrošināšanai 2026. gadā plānots izlietot 2 054 329 euro jeb 6 % no pašvaldības budžeta. Šīs funkcijas sastāvā ietilpst izdevumi, kas paredzēti pašvaldības aģentūras "Saulkrastu Veselības centrs" ārstnieciskās sadaļas uzturēšanai un tiek konsolidēti pašvaldības budžeta sastāvā 1 802 871 euro apmērā.

08.000- Atpūta, kultūra un reliģija

Atpūtas, kultūras un sporta pasākumu nodrošināšanai 2026. gada budžetā ieplānoti 1 965 649 euro, kas sastāda 6,2 % no pamatbudžeta izdevumiem. Šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi:

• Saulkrastu sporta centram 475 635 euro apmērā,

• Sējas sporta zālei 192 243 euro apmērā,

• novada bibliotēkām 206 448 euro apmērā

• Kultūras centram 1 091 323 euro apmērā.

09.000- Izglītība

Lielāko izdevumu īpatsvaru veido izdevumi izglītības funkciju nodrošināšanai, 2026. gada budžetā plānoti 7 732 135 euro jeb 24,5% no pašvaldības budžeta izdevumiem šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi visām novada izglītības iestādēm un ar tām saistītajiem izglītības pakalpojumiem:

• Saulkrastu novada vidusskolai 2 522 530 euro apmērā, tai skaitā iekļauta astoņu mēnešu no janvāra līdz augustam valsts mērķdotācija pedagogu algu un sociālo iemaksu segšanai 1 213 039 euro apmērā;

• Sējas pamatskolai 510 838 euro apmērā, tai skaitā iekļauta astoņu mēnešu no janvāra līdz augustam valsts mērķdotācija pedagogu algu un sociālo iemaksu segšanai 204 937 euro apmērā;

• Pirmsskolas izglītības iestādei "Rūķītis" 1 545 568 euro apmērā, tai skaitā iekļauta astoņu mēnešu no janvāra līdz augustam valsts mērķdotācija pedagogu algu un sociālo iemaksu segšanai 135 111 euro apmērā;

• Pirmsskolas izglītības iestādei "Bitīte" 873 044 euro apmērā, tai skaitā iekļauta astoņu mēnešu no janvāra līdz augustam valsts mērķdotācija pedagogu algu un sociālo iemaksu segšanai 75 446 euro apmērā;

• Vidzemes Jūrmalas Mūzikas un mākslas skolai 349 840 euro apmērā, tai skaitā iekļauta astoņu mēnešu no janvāra līdz augustam valsts mērķdotācija interešu pedagogu algu un sociālo iemaksu segšanai 5 830 euro apmērā;

• Sējas Mūzikas un mākslas skolai 271 830 euro apmērā;

• Administratīvās nodaļas Izglītības daļai 800 283 euro apmērā, tai skaitā paredzēti izdevumi pašvaldību savstarpējiem norēķiniem par izglītības iestāžu sniegtajiem izglītības pakalpojumiem 342 616 euro apmērā, ESF PLUS projekta "Pedagogu profesionālā atbalsta sistēmas pilnveide" realizācijai 79 945 euro apmērā un projekta "STEM un pilsoniskās līdzdalības norises plašākai izglītības pieredzei" realizācijai 21 808 euro apmērā;

• Skolēnu transporta pakalpojumu nodrošināšanai 178 282 euro apmērā;

• Skolēnu ēdināšanas izdevumu segšanai paredzēts finansējums 668 128 euro apmērā, tai skaitā iekļauta valsts mērķdotācija ēdināšanai 1-4 klasei 50% segšanai 110 375 euro apmērā.

10.000- Sociālā aizsardzība

Sociālajai nodrošināšanai 2026. gadā plānots izlietot 3 439 362 euro jeb 11,0 % no pašvaldības budžeta, šīs funkcijas sastāvā ir plānoti izdevumi:

• Bāriņtiesas darba nodrošināšanai 142 066 euro,

• Sociālajam dienestam 719 805 euro, tai skaitā iekļauta valsts mērķdotācija 313 635 euro apmērā;

• sociālajiem pabalstiem 1 019 590 euro, tai skaitā iekļauta valsts mērķdotācija 64 243 euro apmērā;

• Nodarbinātības valsts aģentūras piešķirtie līdzekļi bezdarbniekiem 3 983 euro;

• Konsolidācijā iekļauti pašvaldības aģentūras "Saulkrastu Veselības centrs" sociālās mājas uzturēšanas izdevumi 355 804 euro apmērā.

Finansēšanas daļa

Pašvaldības kredītsaistību apjoms atspoguļots Saulkrastu novada pašvaldības saistošo noteikumu "Par Saulkrastu novada pašvaldības budžetu 2026. gadam" 3. pielikumā.

Uz 2026. gada 1. janvāri kopējā Valsts kases aizņēmumu summa sastāda 12 922 547 euro.

2026. gadā aizņēmumu pamatsummu atmaksa sastāda 1 134 454 euro un aizņēmumu procentu un apkalpošanas maksa sastāda 307 749 euro, tas ir 8,6 % no plānotajiem pamatbudžeta ieņēmumiem bez plānotajiem transferta ieņēmumiem no valsts budžeta noteiktam mērķim (izņemot klimata pārmaiņu finanšu instrumenta finansējumu) un plānotajām iemaksām pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fondā saimnieciskajā gadā.

Sakarā ar projektu realizāciju, 2026. gadā tiks atgriezts priekšfinansējums Eiropas Savienības politiku instrumentu un pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem, samazinot kredītsaistību apjomu valsts kasē par 1 711 568 euro.

2026. gadā tiek plānots saņemt finansējumu no valsts kases aizņēmumu veidā par kopējo summu 2 423 520 euro, tai skaitā:

• Atbalsta pasākumi cilvēkiem ar invaliditāti mājokļu vides pieejamības nodrošināšanai Saulkrastu novadā 667 300 euro;

• Multifunkcionālā centra izbūve 495 000 euro;

• Uzņēmējdarbības attīstībai nepieciešamās infrastruktūras izbūve Sējas pagastā, Saulkrastu novadā 459 330 euro;

• Autoceļa Loja – Ragana seguma maiņa 212 500 euro;

• Smilšu ielas seguma atjaunošana un UKT pārbūve 297 500 euro;

• Aģentūras "Saulkrastu veselības centrs" elektroapgādes sistēmas rekonstrukcija 291 890 euro.

2026. gada sākuma atlikums ir 3 715 819 euro un 2026. gada beigu atlikums tiek plānots 399443 euro.

2. attēls

3. attēls

Ziedojumi

Kopā uz 2026. gada 1. janvāri ziedojumu kontos ir atlikums 4 482 euro, lielākā summas ieskaitītas akcijai "Gaiši Ziemassvētki" 1 849 euro un kultūras funkcijas nodrošināšanai 1 332 euro.