Rēzeknes novada pašvaldības domes saistošie noteikumi Nr. 65

Rēzeknē 2025. gada 18. decembrī

Grozījumi Rēzeknes novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajos noteikumos Nr. 50 "Par Rēzeknes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam"

APSTIPRINĀTI
Rēzeknes novada domes 2025. gada 18. decembra sēdē
(lēmums Nr. 1302, prot. Nr. 2025/DS-28, 1. §)

Izdoti saskaņā ar Pašvaldību likuma 10. panta pirmās daļas 1. punktu,
48. pantu un likumu "Par pašvaldību budžetiem"

Izdarīt Rēzeknes novada domes 2025. gada 30. janvāra saistošajos noteikumos Nr. 50 "Par Rēzeknes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam" šādus grozījumus:

1. Izteikt 2. punktu šādā redakcijā:

"2. Apstiprināt Rēzeknes novada pašvaldības pamatbudžetu un ziedojumus 2025. gadam šādā apmērā (1. pielikums):

2.1. kārtējā gada pamatbudžeta ieņēmumi - 56 557 058 euro;

2.2. kārtējā gada pamatbudžeta izdevumi - 67 873 520 euro;

2.3. naudas līdzekļu atlikums pamatbudžetā uz gada sākumu - 11 604 675 euro;

2.4. saņemtie pamatbudžeta aizņēmumi - 1 492 215 euro;

2.5. saņemto pamatbudžeta aizņēmumu atmaksa - 1 780 428 euro;

2.6. ziedojumu budžeta ieņēmumi - 1 900 euro;

2.7. ziedojumu budžeta izdevumi - 13 635 euro;

2.8. ziedojumu naudas līdzekļu atlikums uz grozījumu sākumu - 11 735 euro."

Rēzeknes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs G. Skudra

1. pielikums

 

Paskaidrojuma raksts
Rēzeknes novada pašvaldības 2025. gada 18. decembra saistošajiem noteikumiem Nr. 65 "Grozījumi Rēzeknes novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajos noteikumos Nr. 50 "Par Rēzeknes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam""

Pašvaldības darbības finansiālo pamatu veido budžets, kas ir svarīgākais instruments pašvaldības autonomo funkciju izpildes nodrošināšanai, ekonomisko un sociālo vajadzību sabalansēšanai, kā arī teritorijas ilgtermiņa attīstībai.

Sastādot budžeta plānu pieejamie resursi tika izvietoti atbilstoši novada attīstības prioritātēm. Budžets tiek plānots ar piesardzības principu, tāpēc budžeta plāns nav balstīts uz nereāliem ieņēmumiem, kuru būtība varētu tikt apšaubīta un kuru neizpildes gadījumā būtiski tiktu kavēta pašvaldības funkciju izpilde.

Rēzeknes novada pašvaldības budžets sastāv no pamatbudžeta, ko veido attiecīgas ieņēmumu un izdevumu daļas. Pašvaldība ir ņēmusi vērā visu nozaru intereses un centusies sabalansēt pieejamos finanšu līdzekļus tā, lai nodrošinātu uzlabojumus sabiedrībai svarīgās jomās. Finanšu resursu izlietojuma plāna projekti ir saskaņoti ar attiecīgo iestāžu un struktūrvienību vadītājiem.

Skaitliskā informācija par Rēzeknes novada pašvaldības budžeta ieņēmumiem, izdevumiem ir norādīta Rēzeknes novada pašvaldības 2025. gada 18. decembra saistošajos noteikumos Nr. 65 "Grozījumi Rēzeknes novada pašvaldības 2025. gada 30. janvāra saistošajos noteikumos Nr. 50 "Par Rēzeknes novada pašvaldības budžetu 2025. gadam" pielikumos. Pašvaldības budžeta izdevumi ir plānoti saskaņojot tos ar Rēzeknes novada un Rēzeknes valstspilsētas Attīstības programmu 2023.-2029. gadam.

Ieņēmumi

Pamatbudžeta kopējās ieņēmumu izmaiņas ir plānotas EUR -226 533 EUR (neieskaitot Valsts kases aizņēmumus) kopsummā un tās veido:

• valsts budžeta transferti;

• ieņēmumi no pašvaldību īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas;

• iestāžu ieņēmumi;

• pārējie nenodokļu ieņēmumi;

• ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma.

Ieņēmumu izmaiņas 2025. gadam

Pozīcija	Apstiprinātie konsolidētie pamatbudžeta ieņēmumi uz 30.11.2025	Izmaiņas +/-	Pēc izmaiņām kopā
Kopā ieņēmumi	56 783 591	-226 533	56 557 058
Nodokļu ieņēmumi	17 483 938	-	17 483 938
Ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma	14 519	1000	15 519
Valsts (pašvaldību) nodevas un kancelejas nodevas	40 099	-	40 099
Naudas sodi un sankcijas	1000	-	1000
Pārējie nenodokļu ieņēmumi	52370	700	53070
Ieņēmumi no valsts (pašvaldību) īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas	1 268 880	+265 063	1 533 943
No valsts budžeta daļēji finansēto atvasināto publisko personu un budžeta nefinansēto iestāžu transferti	58 150	-	58 150
Valsts budžeta transferti	33 673 150	-580 834	33 092 316
Tai skaitā
Pašvaldību saņemtie valsts budžeta transferti noteiktam mērķim	14 271 381	-87 093	14 184 288
Pašvaldību no valsts budžeta iestādēm saņemtie transferti ES politisku instrumentu pārējās ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem	7 368 609	-493 741	6 874 868
Pašvaldību budžetā saņemtā dotācija no pašvaldību finanšu izlīdzināšanas fonda	12 033 160	-	12 033 160
Pašvaldību budžeta transferti	857 538	-	857 538
Iestāžu ieņēmumi	3 333 947	+87 538	3 421 485

Būtiskākās izmaiņas ieņēmumu pozīcijām:

1. pozīcija "Ieņēmumi no uzņēmējdarbības un īpašuma" ir palielinājušies par 1000 EUR. Palielinājums ir, galvenokārt, saistīts ar Dricānu apvienības pārvaldes NĪ atsavināšanas procentu ieņēmumiem.

2. pozīcija "Pārējie nenodokļu ieņēmumi" ir palielinājušies par 700 EUR. Palielinājums, galvenokārt, ir saistīts ar Dricānu apvienības pārvaldē samaksātajiem NĪ nomas parādiem.

3. pozīcija "Ieņēmumi no valsts (pašvaldību) īpašuma iznomāšanas, pārdošanas un no nodokļu pamatparāda kapitalizācijas" ir palielinājušies par 265 063 EUR. Palielinājums saistīts ar nekustamā īpašuma atsavināšanu.

4. pozīcija "Valsts budžeta transferti" kopumā ir samazinājušies par 580 834 EUR, bet atsevišķi pēc mērķa:

4.1. pozīcija "Pašvaldību saņemtie valsts budžeta transferti noteiktam mērķim" ir samazinājušies par 87 093 EUR.

Ieņēmumu samazinājums:

projekts "Publiskās ārtelpas attīstība Rēzeknes novada Ančupānu kartodromā" (realizācija 2026. gadā);

projekts "Publiskā infrastruktūra uzņēmējdarbības atbalstam Rēzeknes novada Viļānu pilsētā" (ieņēmuma koda korekcija).

Ieņēmumu palielinājums:

Kaunatas apvienības pārvaldes saņemtais finansējums no LAD zivju fonda projektam "Zivju krājumu papildināšana Ismeru-Žogotu, Viraudas, Idzepoles ezeros Kaunatas apvienības teritorijā";

projekts "Uzņēmējdarbības atbalsta konkursa īstenošana Rēzeknes novadā";

projekts "Integrēta skola - kopiena".

4.2. pozīcija "Pašvaldību no valsts budžeta iestādēm saņemtie transferti ES politisku instrumentu pārējas ārvalstu finanšu palīdzības līdzfinansētajiem projektiem" ir samazinājušies par 493 741 EUR.

Ieņēmumu samazinājums:

projekts "Elektroautobusa iegāde Rēzeknes novada pašvaldības Maltas un Dricānu apvienības pārvaldei" (realizācija 2026. gadā).

Ieņēmumu palielinājums:

projekts "Publiskā infrastruktūra uzņēmējdarbības atbalstam Rēzeknes novada Viļānu pilsētā" (ieņēmuma koda korekcija);

CFLA atmaksa projektam "Elektroautobusa iegāde Rēzeknes novada pašvaldībā",

CFLA atmaksa projektam "Kaunatas apvienības pārvaldes ēkas Kaunatā energoefektivitātes uzlabošana";

CFLA atmaksa projektam "Nagļu tautas nama t.sk. apvienības pārvaldes ēkas energoefektivitātes uzlabošana" (atmaksa tiks novirzīta pirmstermiņa atmaksas dzēšanai).

5. pozīcija "Iestāžu ieņēmumi" ir palielinājušies par 87 538 EUR. Tas ir palielinājums apvienību pārvaldēs maksai par izglītības pakalpojumiem, ieņēmumiem par nomu un īri, gan arī palielinājums citiem iepriekš neklasificētiem pašu ieņēmumiem.

Izdevumu izmaiņas 2025. gadam

Pamatbudžeta izdevumu izmaiņas plānotas -1 819 707 EUR apmērā (neskaitot Valsts kases aizņēmumu pamatsummas atmaksas).

Pozīcija	Apstiprinātie konsolidētie pamatbudžeta izdevumi uz 30.11.2025	Izmaiņas +/-	Pēc izmaiņām kopā
Kopā izdevumi	69 693 227	-1 819 707	67 873 520
Vispārējie valdības dienesti	6 892 393	+6 482	6 898 875
Aizsardzība	2000	-	2 000
Sabiedriskā kārtība un drošība	277 257	-	277 257
Ekonomiskā darbība	11 557 979	- 845 911	10 712 068
Vides aizsardzība	806 269	+24 640	830 909
Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana	6 187 039	+82 835	6269874
Veselība	1 973 541	+6 418	1 979 959
Atpūta, kultūra un reliģija	5 115 976	- 43 000	5 072 976
Izglītība	27 507 622	-1 045 395	26 462 227
Sociālā aizsardzība	9 373 151	-5 776	9 367 375

Vispārējie valdības dienesti

Vispārējie valdības dienesti izdevumi ir palielinājušies par 6 482 EUR.

izdevumu samazinājums:

transferta samazinājums apvienību pārvaldēm par pabalstiem brīvpusdienām skolēniem un darbiniekiem (pārējās izmaksas).

izdevumu palielinājums:

Dricānu apvienības pārvaldes 2 mikroautobusu iegāde.

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Ekonomiskā darbība

Ekonomiskās darbības izdevumi ir samazinājušies par -854 911 EUR.

Izdevumu palielinājums:

nekustamā īpašuma atsavināšana.

Izdevumu samazinājums:

projekts "Publiskās ārtelpas attīstība Rēzeknes novada Ančupānu kartodromā" (realizācija 2026. gadā);

projekts "Publiskā infrastruktūra uzņēmējdarbības atbalstam Rēzeknes novada Viļānu pilsētā" (izdevumu korekcija);

projekts "Publiskās infrastruktūras uzlabošana uzņēmējdarbības veicināšanai Rēzeknes novadā" (izdevumu korekcija).

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Vides aizsardzība

Vides aizsardzības izdevumi ir palielinājušies par 24 640 EUR.

Izdevumu palielinājums:

Kaunatas apvienībā saņemtais finansējums no LAD zivju fonda projektam "Zivju krājumu papildināšana Ismeru-Žogotu, Viraudas, Idzepoles ezeros Kaunatas apvienības teritorijā";

Kaunatas apvienības saņemtais finansējums no Vides Fonds projektam "Laivu nolaišanas vietas un nobrauktuves no ceļa P56 izbūve īpašumā ar kadastra Nr. 7872 008 0108, Mākoņkalna pagasts, Rēzeknes novads".

Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana

Teritoriju un mājokļu apsaimniekošanas izdevumi ir palielinājušies par 82 835 EUR.

Izdevumu palielinājums:

projekts "Uzņēmējdarbības atbalsta konkursa īstenošana Rēzeknes novadā",

"Dzīvnieku patversmes pakalpojumi".

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Veselība

Veselības izdevumi ir palielinājušies par 6 418 EUR.

Izdevumu palielinājums:

Maltas apvienības pārvaldes Feimaņu feldšeru-vecmāšu punkts.

Citi apvienības pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Atpūta, kultūra un reliģija

Atpūtas, kultūras un reliģijas izdevumi ir samazinājušies par 43 000 EUR.

Izdevumu samazinājums:

projekts "Maltas bibliotēkas ēkas energoefektivitātes uzlabošanas būvdarbi"(precizēti projekta izdevumi pēc faktiskiem izdevumiem).

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Izglītība

Izglītības izdevumi ir samazinājušies par 1 045 395 EUR.

Izdevumu samazinājums:

projekts "Elektroautobusa iegāde Rēzeknes novada pašvaldības Maltas un Dricānu apvienības pārvaldei" (realizācija 2026. gadā).

Izdevumu palielinājums:

projekts "Integrētā skola - kopiena";

Pašvaldības transferta palielinājums apvienību pārvaldēm par interešu izglītības pasākumu nodrošināšanu; ERASMUS projekts Dricānu apvienības pārvaldes Dricānu vidusskolai.

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Sociālā aizsardzība

Sociālās aizsardzības izdevumi ir samazinājušies par 5 776 EUR.

Izdevumu samazinājums:

projekts "Atbalsta pasākumi cilvēkiem ar invaliditāti mājokļa vides pieejamības nodrošināšanai Rēzeknes novadā" (precizēti projekta izdevumi pēc faktiskiem izdevumiem).

Citi apvienību pārvalžu ārējie budžeta grozījumi.

Pašvaldības aizņēmumu izmaiņas 2025. gadam

Pozīcija		Apstiprināts uz 30.11.2025	Izmaiņas +/-	Pēc izmaiņām kopā
F40020010	Saņemtie aizņēmumi	2739515	-1247300	1492215
F40020020	Saņemto aizņēmumu atmaksa	1434554	345874	1780428

Saņemtie aizņēmumi ir samazinājušies par 1 247 300 EUR.

Aizņēmumu samazinājums:

projekts "Publiskās infrastruktūras uzlabošana uzņēmējdarbības veicināšanai Rēzeknes novadā"(aizņēmuma pārcelšana uz 2026. gadu);

projekts "Elektroautobusu iegāde RNP Maltas un Dricānu apvienības pārvaldēm" (aizņēmuma pārcelšana uz 2026. gadu);

projekts "Publiskā infrastruktūra uzņēmējdarbības atbalstam Rēzeknes novada Viļānu pilsētā" (aizņēmuma korekcija).

Saņemto aizņēmumu atmaksa ir palielinājusies par 345 874 EUR.

Aizņēmumu atmaksas palielinājums:

projekts "Nagļu tautas nama, t.sk. apvienības pārvaldes ēkas energoefektivitātes uzlabošana" (naudas atmaksa no CFLA);

projekts "Elektroautobusa iegādē Rēzeknes novada pašvaldībā, Viļānos" (naudas atmaksa no CFLA);

projekts "Kaunatas apvienības pārvaldes ēkas Kaunatā energoefektivitātes uzlabošana" (naudas atmaksa no CFLA).

Pēc aizņemšanās nosacījumiem par šo saņemto maksājumu ir jāveic pirmstermiņa aizņēmuma pamatsummas atmaksa.

Pašvaldības ziedojumu izmaiņas 2025. gadam

Klasifikācijas kods	Rādītāju nosaukums	2025. gada plāns	Grozījumi +/-	Kopā
	Plānotie ieņēmumi un naudas atlikums kopā	13585	50	13635
	Naudas atlikums uz perioda sākumu	11735	0	11735
I.	KOPĀ IEŅĒMUMI	1850	50	1900
23.4.0.0.	Ziedojumi un dāvinājumi, kas saņemti no juridiskām personām	1200	0	1200
23.4.1.0.	Juridisku personu ziedojumi un dāvinājumi naudā	1200	0	1200
23.5.0.0.	Ziedojumi un dāvinājumi, kas saņemti no fiziskajām personām	650	50	700
23.5.1.0.	Fizisko personu ziedojumi un dāvinājumi naudā	650	50	700
II.	KOPĀ IZDEVUMI	13585	50	13635
II.1	Izdevumi atbilstoši funkcionālajām kategorijām	13585	50	13635
06.000	Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana	1530	50	1580
08.000	Atpūta, kultūra un reliģija	700	0	700
09.000	Izglītība	63	0	63
10.000	Sociālā aizsardzība	11292	0	11292

Ziedojumu grozījumi ir saistīti ar Nautrēnu apvienības pārvaldes ārējiem grozījumiem. Grozīts ziedojumu atlikums uz 2025. gada sākumu un grozīti gan ieņēmumi, gan arī izdevumi. Saņemti fizisko personu ziedojumi 50 EUR apmērā, kas paredzēti ar mērķi - materiāli kapu kopšanai.

Pozīcijas "Teritoriju un mājokļu apsaimniekošana" izdevumos ietilpst Bērzgales kapu uzturēšanas un labiekārtošanas izdevumi.

Rēzeknes novada pašvaldības domes priekšsēdētājs G. Skudra