Vērstpapīru tirgus komisijas rīkojums nr. 141

Rīgā 1988. gada 25. jūnijā

Par noteikumu "Noteikumi par prasībām

ieguldījumu sabiedrību likviditātei

un citiem finansu rādītājiem" apstiprināšanu

1. Pamatojoties uz 1995. gada 24. augusta likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7. pantu, Ministru kabineta 1997. gada 6. maija noteikumu Nr. 173 "Vērtspapīru tirgus komisijas nolikums" 14. punktu un Vērtspapīru tirgus komisijas Padomes 1998. gada 19. jūnija sēdes protokola nr. 5/98 2. punktu, apstiprināt noteikumus "Noteikumi par prasībām ieguldījumu sabiedrību likviditātei un citiem finansu rādītājiem".

2. Publicēt 1. punktā minētos noteikumus laikrakstā "Latvijas Vēstnesis".

Priekšsēdētājs V. Gustsons

 

Apstiprināts ar Vērtspapīru tirgus komisijas

1998.gada rīkojumu nr. 141

Noteikumi

par prasībām ieguldījumu sabiedrību likviditātei

un citiem finansu rādītājiem

I. VISPĀRĪGIE JAUTĀJUMI

1.

Noteikumi par prasībām ieguldījumu sabiedrību likviditātei un citiem finansu rādītājiem (turpmāk — Noteikumi) izstrādāti, pamatojoties uz likuma "Par ieguldījumu sabiedrībām" 6.pantu un likuma "Par Vērtspapīru tirgus komisiju" 7.pantu.

2.

Šie Noteikumi nosaka papildu prasības ieguldījumu sabiedrību likviditātei, pašu kapitāla attiecībai pret pārvaldāmo fondu neto aktīvu apjomu un citiem finansu rādītājiem.

II. PRASĪBAS LIKVIDITĀTEI

3.

Lai nodroöinātu likviditāti, ieguldījumu sabiedrībai:

3.1. regulāri jānovērtē un jāplāno aktīvu un saistību termiņstruktūra;

3.2. jāuztur likvīdie aktīvi saistību izpildei pietiekamā apjomā, bet ne mazāk kā 50% no īstermiņa saistību kopsummas (likviditātes rādītājs).

4.

Par likvīdiem aktīviem uzskatāmi šādi neapgrūtināti aktīvi:

4.1. nauda kasē;

4.2. prasības uz pieprasījumu pret maksātspējīgām kredītiestādēm;

4.3. tās prasības pret maksātspējīgām kredītiestādēm, kuru atlikušais atmaksas termiņš nepārsniedz 30 dienas, un noguldījumi ar citu termiņu, ja līgumā ir paredzēta iespēja izņemt tos pirms noteiktā termiņa (atskaitot līgumsoda summu par saistību pirmstermiņa izpildi, ja tāds paredzēts);

4.4. ieguldījumi vērtspapīros, ja tiem ir pastāvīgs, neierobežots tirgus, t.i., tos var nekavējoties pārdot, nezaudējot vairāk kā 30 % no ieguldījumu vērtības, vai izmantot par nodrošinājumu kredītu saņemšanai.

5.

Novērtējot vērtspapīru pārdošanas iespējas, jāņem vērā šādi faktori:

5.1. šo vērtspapīru tirgus reputācija;

5.2. ikdienas operāciju skaits;

5.3. kdienas pirköanas/pārdošanas apgrozījuma apjoms salīdzinājumā ar kredītiestādes rīcībā esošo attiecīgo vērtspapīru apjomu.

III. PRASĪBAS PAŠU KAPITĀLAM UN SAISTĪBU APJOMAM

6.

Ieguldījumu sabiedrības pašu kapitāla attiecībai pret visu ieguldījumu sabiedrības pārvaldāmo fondu neto aktīviem jābūt tādai, lai jebkurā brīdī tā nepārsniegtu attiecību 1 : 250.

7.

Ieguldījumu sabiedrības saistību apjoma attiecībai pret pašu kapitālu jābūt tādai, lai jebkurā brīdī tā nepārsniegtu attiecību 1:1.

IV. CITI JAUTĀJUMI

8.

Par šo Noteikumu neievērošanu Vērtspapīru tirgus komisija piemēro ieguldījumu sabiedrībai likumā "Par ieguldījumu sabiedrībām" noteiktās sankcijas.

9.

Šie noteikumi stājas spēkā nākamajā dienā pēc to publicēšanas laikrakstā "Latvijas Vēstnesis".